ZfIR 2014, 830
Relevanz der 4. EU-Geldwäsche-Richtlinie für Immobilien-Makler
Die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismus-Finanzierung stehen bei den Regierungspräsidien oder internationaler gesprochen bei den internationalen Task Forces (FATF, OECD etc.) weiterhin ganz oben auf der Agenda. Insbesondere der Nicht-Finanzsektor gerät zunehmend in den Fokus der Behörden, da hier die unternehmensinternen Gegenmaßnahmen oft noch unterentwickelt sind. Die im Februar 2013 vorgeschlagene 4. EU-Geldwäscherichtlinie 2013/0025 (COD) stellt eine Neufassung der Richtlinie 2050/60/EG zur Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems zum Zwecke der Geldwäsche und der Terrorismus-Finanzierung dar und ist auch für Immobilienmakler von Relevanz.
Inhaltsübersicht
- I. Einleitung
- II. Geplante Anforderungen der 4. EU-Geldwäscherichtlinie
- 1. Risikobasierte Vorgehensweise
- 2. Allgemeine Sorgfaltspflichten
- 3. Vereinfachte Sorgfaltspflichten
- 4. Verstärkte Sorgfaltspflichten
- 5. Wirtschaftlich Berechtigte
- 6. Sonstige Regelungen
- III. Zusammenfassung
- *
- Diplom-Kauffrau, Inhaberin von MCW Consulting; Bad Homburg/Frankfurt/M.
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