ZfIR 2015, 681
Geldwäscherisikoanalyse im Immobiliensektor vor dem Hintergrund der 4. EU-Anti-Money Laundering Directive
Inhaltsübersicht
- I. Einleitung
- II. Überblick über die vierte EU-Anti-Money Laundering Directive
- III. Die drei Phasen der Geldwäsche
- 1. Platzierung (placement
- 2. Verschleierung (layering)
- 3. Integration (integration)
- IV. Risikoanalyse anhand von ausgewählten Geldwäsche- Typologien in der Immobilienbranche
- 1. Die Einschaltung von Third Parties oder Familien-Mitgliedern
- 2. Die Nutzung von Krediten und Hypothekendarlehen
- 3. Manipulation des Immobilienwertes
- 4. Strukturierte Bareinzahlungen für den Immobilienkauf
- 5. Mieteinnahmen für die Legalisierung illegaler Gelder
- 6. Renovierungs- und Verbesserungsmaßnahmen an der Immobilie
- 7. Einschaltung von Scheinfirmen, Trusts und Unternehmensvehikeln
- V. Maßnahmen zur Risikobegrenzung
- VI. Zusammenfassung und Ausblick
- *
- Diplom-Kauffrau und Inhaberin von MCW Consulting, Bad Homburg.
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